Залог товаров в обороте – один из самых быстрых способов получить кредит, так как товар не нужно оценивать, как, например, технику или оборудование, не нужно регистрировать договор залога в государственных органах, как в случае с залогом недвижимости.

 

На первый взгляд, здесь нет ничего сложного - заключаем договор залога и, в случае неисполнения обязательств по договору, реализуем предмет залога, т.е. товар в обороте. Основной плюс при этом, при условии надлежащего оформления самого договора залога, – возможность реализации своих прав и обязанностей вне судебного разбирательства. Порядок обращения взыскания на товар посредством судебного производства и внесудебного порядка указан в ст.ст. 350-350.1. Гражданского кодекса Российской Федерации.

 

Так каким же образом происходит обращение взыскания на заложенное имущество?

 

Для начала разберемся с тем, что представляет собой товар в обороте, а впоследствии рассмотрим каждый из способов обращения взыскания на заложенное имущество.

 

В соответствии с п. 1 ст. 334 Гражданского кодекса Российской Федерации в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества (предмета залога) преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит заложенное имущество (залогодателя).

 

Однако следует помнить, что, согласно судебной практике, при заключении нескольких договоров залога товаров в обороте для определения первоначального и последующего залогодержателей следует исходить из того, что право залога по договору залога товаров в обороте возникает не в момент заключения договора залога, а с момента исполнения залогодержателем обязанности по передаче залогодателю денежных средств, обязательство по возврату которых обеспечивается данным залогом.

 

Согласно ст. 357 Гражданского кодекса Российской Федерации залогом товаров в обороте признается залог товаров с оставлением их у залогодателя, и с предоставлением залогодателю права изменять состав и натуральную форму заложенного имущества (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и т.п.) при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре залога.

 

Товары в обороте, отчужденные залогодателем, перестают быть предметом залога с момента их перехода в собственность, хозяйственное ведение или оперативное управление приобретателя, а приобретенные залогодателем товары, которые указаны в договоре залога товаров в обороте, становятся предметом залога с момента возникновения у залогодателя на них права собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления.

 

Такой способ обеспечения обязательств очень удобен с точки зрения залогодателя, поскольку позволяет ему не прерывать свою торговую деятельность в отношении заложенного имущества, а допускает продолжение операций по реализации товаров до определенного момента.

 

А вот у залогодержателя при реализации предмета залога во внесудебном порядке – первый вид обращения взыскания, – возникают определенные трудности. Напомним, что в соответствии со ст. 350.1. Гражданского кодекса Российской Федерации реализация предмета залога в рамках внесудебного порядка возможна путем:

 

Соглашение об обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке должно содержать указание на способ(ы) реализации заложенного имущества, а также стоимость (начальную продажную цену) заложенного имущества или порядок ее определения.

 

Законодательством России предусмотрена еще одна возможность обращения взыскания на предмет залога во внесудебном порядке - по исполнительной надписи нотариуса. Так, согласно п. 6 ст. 349 Гражданского кодекса Российской Федерации, если договор о залоге, содержащий условие об обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке, удостоверен нотариально, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обеспеченного залогом обязательства допускается обращение взыскания на предмет залога по исполнительной надписи нотариуса без обращения в суд в порядке, установленном законодательством о нотариате (гл. XVI, гл. XVI.1. Основ законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 г. № 4462-I) и законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве. В этом случае, судебный пристав-исполнитель, руководствуясь пп. 1.1. п. 1 ст. 69 Федерального закона от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее – Закон об исполнительном производстве), может изъять имущество и передать его залогодержателю для последующей реализации в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации.

 

 

При реализации заложенного имущества на торгах в п. 1. ст. 350.1. Гражданского кодекса Российской Федерации» закреплена обязанность залогодержателя направить не позднее, чем за десять дней до даты проведения торгов залогодателю, должнику и другим известным залогодержателям по основному обязательству уведомление в письменной форме о дате, времени и месте проведения торгов.

 

Торги проводятся по правилам, установленным Гражданским кодексом Российской Федерации, а именно ст. ст. 447, 448 и 350.2, и самими сторонами залога.

 

Залогодержатель и залогодатель вправе выступать участниками торгов.

 

В случае если торги не состоялись, залогодержатель в течение десяти дней после объявления торгов несостоявшимися вправе приобрести по соглашению с залогодателем заложенное имущество, и зачесть в счет покупной цены свои требования, обеспеченные залогом.

 

Торги объявляются несостоявшимися в следующих случаях:

 

Если залогодержатель не реализовал свое право и не заключил соглашение, не позднее чем через месяц после первых торгов проводятся повторные торги.

 

Обращение взыскания на заложенное имущество при проведении торгов происходит с учетом норм Закона об исполнительном производстве, ч. 1 ст. 69 которого подразумевает под взысканием непосредственное изъятие имущества и (или) его реализацию, производимую должником самостоятельно, или принудительную реализацию, либо передачу взыскателю.

 

В соответствии с ч. 1 ст. 78 Закона об исполнительном производстве обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется по исполнительному документу - судебному акту, исполнительному листу, исполнительной надписи нотариуса.

 

При обращении к судебному приставу-исполнителю заложенное имущество должника арестовывается, изымается и реализуется в соответствии со ст. ст. 80, 84, 87 Закона об исполнительном производстве.

 

Реализация заложенного товара путем продажи третьему лицу по цене не ниже рыночной стоимости с удержанием из вырученных денег суммы обеспеченного залогом обязательства осуществляется в рамках договора купли-продажи, который сопровождается оформлением товарной накладной и счета-фактуры. На основании п. 4 ст. 350.1. Гражданского кодекса Российской Федерации залогодержатель вправе совершать необходимые сделки для реализации заложенного имущества, а также требовать передачи ему этого имущества залогодателем.

 

При этом четкого перечня документов, которые может выставлять и подписывать залогодержатель, или конкретного порядка действий сторон закон не устанавливает. П. 5 ст. 350.1. Гражданского кодекса Российской Федерации предусматривает лишь положение о том, что для продажи залогового имущества залогодержателем третьему лицу, залогодержатель обязан направить залогодателю заключенный с таким лицом договор купли-продажи.

 

Однако такие необходимые для продажи имущества документы как, например, счет-фактура и товарная накладная, выставляются собственником товара, коим залогодержатель не является. Следовательно, для реализации имущества путем продажи третьему лицу необходимо содействие залогодателя, в связи, с чем могут возникнуть определенные сложности - собственник (залогодатель) имущества, как минимум, может затягивать срок выдачи необходимых документов (счета-фактуры, товарной накладной).

 

В то же время, в отсутствие законодательного регламентирования, можно посчитать полномочие залогодержателя, предоставленное ему п. 4 ст. 350.1. Гражданского кодекса Российской Федерации, основанием для признания залогодержателя фактическим посредником в данных правоотношениях, из чего следует, что в целях реализации своего права наряду с оформлением договора купли-продажи, он может выставить и подписать «все необходимые для реализации заложенного движимого имущества документы», в том числе счет-фактуру и накладную, в порядке, предусмотренном для посредников (п. 1 ст. 168 Налогового кодекса Российской Федерации, п. 20 Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по НДС, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 г. № 1137). Однако полностью исключить участие залогодателя даже в этом случае не получится, поскольку после реализации покупателю товара залогодателя, залогодержатель-посредник должен проинформировать его о показателях выставленного покупателю счета-фактуры, на основании чего залогодатель не позднее пяти дней со дня отгрузки залогодержателем товаров покупателю выставляет счет-фактуру в двух экземплярах, с присвоенным ему номером в соответствии с собственной хронологией, повторяющий показатели счета-фактуры, выставленного залогодержателем покупателю (пп. а п. 7 Правил ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 г. № 1137, пп. в п. 19 Правил ведения книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011г. № 1137).

 

 

Рассмотрим еще один случай реализации заложенного имущества - путем оставления предмета залога у залогодержателя.

 

Залогодержатель вправе оставить заложенное имущество за собой только в следующих случаях:

 

Отметим, что указанная статья введена Федеральным законом от 21 декабря 2013 г. № 367-ФЗ и вступила в силу с 1 июля 2014 г. Однако она определяет момент перехода права собственности только в отношении заложенного имущества, торги по которому признаны несостоявшимися. Что же касается оставления имущества за собой по соглашению между залогодателем и залогодержателем, то вопросы перехода права собственности все так же не регламентированы. Очевидно, стороны должны самостоятельно решить этот вопрос в соглашении.

 

Между тем, «законные» основания перехода права собственности закреплены ст. 218 Гражданского кодекса Российской Федерации, предусматривающей приобретение права собственности на имущество, у которого есть собственник, на основании договора купли-продажи, мены, дарения и иной сделки об отчуждении этого имущества.

 

По общему правилу п. 1 ст. 223 Гражданского кодекса Российской Федерации моментом возникновения права собственности у приобретателя имущества по договору является момент ее передачи, если иное не предусмотрено законом или договором.

 

Под передачей предмета залога понимается фактическое предоставление заложенного имущества с переходом права собственности на него (ст. 223, ст. 235 Гражданского кодекса Российской Федерации). При этом ст. 235 Гражданского кодекса Российской Федерации предусматривает:

 

Соответственно, передача предмета залога при оставлении его за залогодержателем невозможна без волеизъявления со стороны залогодателя. В противном случае процесс передачи будет иметь характер принудительного изъятия имущества.

 

Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в п. 33 своего Постановления от 17.02.2011 г. № 10 «О некоторых вопросах применения законодательства о залоге» разъяснил, что «по смыслу ст. 223 Гражданского кодекса Российской Федерации реализация предмета залога возможна только в случае, когда залогодержатель владеет заложенной движимой вещью.

 

Соответственно новый собственник заложенного имущества не станет таковым до момента непосредственной передачи предмета залога во владение. Отсутствие желания залогодателя передавать имущество приведет в конечном итоге к необходимости прибегнуть к принудительному взысканию, что повлечет дополнительные материальные и временные затраты нового собственника. Таким образом, даже законодательное закрепление прав залогодержателя или третьего лица не дает гарантию бесспорного приобретения права владения предметом залога.

 

Во избежание спорных ситуаций залогодержателю необходимо, как минимум, иметь доказательства передачи предмета залога. И залогодатель, и залогодержатель должны четко выразить свою волю, как по отчуждению права собственности с одной стороны, так и по принятию этого же права с другой. В противном случае правомерность обращения взыскания на товары в обороте, при отсутствии законодательного закрепления четкого порядка, может быть оспорена в суде. В качестве документа, подтверждающего двустороннюю волю на отчуждение и прием во владение заложенного имущества, по сложившейся практике, используется акт приема-передачи. Однако закон по этому вопросу, опять же, молчит, хотя и не запрещает применять этот или иной документ, в составлении которого также должны участвовать обе стороны и который будет четко фиксировать момент перехода права собственности.

 

Следовательно, по действующим нормам права вступление залогодержателя во владение предметом залога, находящегося у залогодателя, без волеизъявления последнего невозможно, поскольку при отсутствии документального доказательства передачи предмета залога, такое имущество не считается перешедшим во владение залогодержателя, а, значит, залогодержатель не вправе во внесудебном порядке, реализовать такое имущество.

 

Обратите внимание, с 01.07.2014 г. сведения о залоге движимого имущества содержатся в открытом реестре уведомлений о залоге движимого имущества в сети Интернет на сайте www.reestr-zalogov.ru (п. 4 ст. 339.1. Гражданского кодекса Российской Федерации).

 

Указанные сведения вносятся в реестр нотариусом на основании уведомления. Уведомление о возникновении залога направляется залогодателем или залогодержателем. Требования к содержанию уведомления о залоге содержатся в ст. 103.4 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 г. № 4462-I.

 

Однако подача сведений в данный реестр является добровольной. Ответственность за непредоставление таких сведений не предусмотрена. Тем не менее, заинтересованность залогодержателя в подаче такого уведомления на лицо. Наличие сведений о заложенном имуществе помогут ему отстоять свои права:

 

Второй вид обращения взыскания на заложенное имущество – судебный порядок, который предусмотрен ст. 350 Гражданского кодекса Российской Федерации.

 

В этом случае, по общему правилу, реализация заложенного имущества происходит на основании судебного решения с публичных торгов.

 

Порядок проведения публичных торгов предусмотрен ст. 350.2. Гражданского кодекса Российской Федерации. Он аналогичен проведению торгов при внесудебном порядке реализации заложенного имущества, но существует и несколько отличий:

 

При наличии спора на предмет начальной продажной цены заложенного имущества, цена заложенного имущества устанавливается судом.

 

Как видим, процесс судебного взыскания регламентирован более детально.